TY - JOUR ID - TI - Measuring and Analyzing Factors Determinants of profitability in Iraqi Commercial Banks using Return on Equity Model for the Period(2010-2017) قياس وتحليل العوامل المحددة للربحية في المصارف التجارية العراقية باستعمال نموذج العائد على حقوق المساهمين للمدة 2017-2010)) AU - Saif Adel Sabar سيف عادل صبار فهد AU - Nadom Abd allah Abed ناظم عبد الله عبد المحمدي AU - Sory Yasien Husien سوري ياسين حسين الهيتي PY - 2020 VL - 12 IS - 29 SP - 421 EP - 450 JO - AL-Anbar University journal of Economic and Administration Sciences مجلة جامعة الانبار للعلوم الاقتصادية والادارية SN - 19988141 27066010 AB - The research aims to measure and analyze the determinants of profitability using Return on Equity Model in Iraqi commercial banks for the Period(2010-2017), as well as study the basic concepts of profitability and discussed the various approaches to study them to identify the most important factors that can be applied to measure them within Iraqi banking environment and to examine the reasons for its rise or fall, and the differences between these ratios among the banks themselves and determine possible treatment to ensure their rising . The research was based on the descriptive and analytical approach in the framework of economic theories, the standard quantitative approach and using of modern standard methods through using of panel data regression models, in measurement and analysis by pooling time series data of commercial banks based on annual data covering (18) private commercial banks for the period (2010-2017) the semi- logarithmic formula from the right was used to measure relationship between independent variables and rate return on equity indicator, The results of the standard analysis using the fixed effect regression model (FEM) proved to be the best model for panel data of Iraqi commercial banks consider it the most important point on research through differentiation tests (Hasuman , LM)that the commercial bank profitability determined by Rate of return on equity(ROE) are determined by internal and external environment variables such as(indebtedness, deposits, loans, liquidity ,employment rate, number of branches, bank age and lending interest rate ) which explained it"s ratio is( 69%) of the changes in profit . The research concluded with a set of recommendations the most important are:- -Need to provide a stable and secure banking environment in order to raise the creditworthiness of the independence of commercial banks in some business and not to restrict their ability.

يهدف البحث إلى قياس وتحليل العوامل المحددة للربحية باستعمال إنموذج العائد على حقوق المساهمين في المصارف التجارية العراقية للمدة 2017-2010))، فضلاً عن دراسة المفاهيم الأساسية للربحية ومناقشة المناهج المختلفة لدراستها بما ينتهي إلى تحديد أهم العوامل الممكن تطبيقها لقياسها ضمن البيئة المصرفية العراقية والبحث في أسباب إرتفاعها أو إنخفاضها، واختلاف هذه النسب بين المصارف ذاتها وتحديد المعالجات الممكنة بمآ يؤمّن إرتفاعها. إعتمد البحث على المنهج الوصفي التحليلي في إطار النظريات الإقتصادية، والمنهج الكمي القياسي وتطبيق الأساليب القياسية الحديثة من خلال إستعمال نماذج إنحدار البيانات اللوحية (panel Data) في القياس والتحليل من خلال دمج بيانات السلاسل الزمنية للمصارف التجارية اعتماداً على بيانات سنوية شَمِلت (18) مصرفاً تجارياً خاصاً للمدة 2017-2010)), وتم استخدام الصيغة نصف اللوغارتمية من اليمين لقياس العلاقة بين المتغيرات المستقلة ومؤشر العائد على حقوق المساهمين, وأثبتت نتائج التحليل القياسي باستعمال نموذج إنحدار التأثيرات الثابتة (FEM) كونه النموذج الأفضل للبيانات اللوحية للمصارف التجارية العراقية عينة البحث من خلال إختبارات المفاضلة (Hausman, LM), إنَّ ربحية المصارف التجارية مقاسة بمعدل العائد على حقوق المساهمين تتحدد بمتغيرات البيئة الداخلية والخارجية الآتية (المديونية، الودائع، القروض، السيولة، معدل التوظيف، عدد الفروع، عمر المصرف، وسعر فائدة الإقراض) والتي تفسر ما نسبته (69%) من التغيرات في الأرباح، واختتم البحث بمجموعة من التوصيات أهمها: ضرورة توفير بيئة مصرفية مستقرة وآمنة من أجل رفع الجدارة الإئتمانية للجهاز المصرفي في العراق, مع إعطاء الإستقلالية للمصارف التجارية في بعض الأعمال وعدم تقييد قدرتها. ER -