TY - JOUR ID - TI - Measuring and analyzing the impact of non-deposit financing sources on the profitability of a sample of private commercial banks in Iraq for the period (2009-2018) قياس وتحليل تأثير مصادر التمويل غير الودائعية في ربحية عينة من المصارف التجارية الخاصة في العراق للمدة (2009-2018) AU - Sadiq Natek Mishal Qaddouri صادق ناطق مشعل قدوري AU - Iftikhar Muhammad Manahi Al- Rafi'I أ. م. د. إفتخار محمد مناحي الرفيعي PY - 2021 VL - 6 IS - 1 SP - 14 EP - 29 JO - Al-Kut University College Journal مجلة كلية الكوت الجامعة SN - 24147419 26167808 AB - The aim of this research is to know the non-deposit funding sources and their impact on the profitability of Iraqi commercial banks for the period (2009-2018), as they represent the lifeblood of these banks because they have a direct and actual impact on their performance, and the fact that non-deposit funding sources have become important in financial studies. Therefore, it was necessary to address them and demonstrate their importance in this research, and the research methodology consisted of the inductive approach and the quantitative standard method to reach more accurate results using the statistical program ((EVIEWS 10), where the behavior of the dependent variable (profitability) was studied measured by the rate of return on assets (ROA), the rate of return on equity (ROE), and the independent variables (non-depositary funding sources) represented by creditors and allocations. To achieve this, a model was built to estimate the relationship between the independent variables and the dependent variables based on the Panel Data model. Several results were reached, the most important of which is the existence of a positive and significant relationship between creditors and profitability measured by the rate of return on assets (ROA) and the rate of return on equity (ROE), and the presence of an inverse significant relationship between allocations and profitability measured by the rate of return on assets (ROA) and return on rights. The researcher also recommends the necessity to diversify the sources of funding in order to distribute the risks that commercial banks in Iraq may be exposed to in general and the commercial banks (the research sample) in particular, the most important of which is the risk of liquidity shortage, which increases their profitability, and commercial banks should take advantage of opportunities. In an optimal way to attract non-depositary funding sources and invest them in a way that raises the profitability index of commercial banks in Iraq.

هدف هذا البحث إلى معرفة مصادر التمويل غير الودائعية و أثرها على ربحية المصارف التجارية العراقية للمدة (2009- 2018) كونها تمثل عصب الحياة بالنسبة لهذه المصارف لما لها من تأثير مباشر وفعلي على أدائها، وكون إن مصادر التمويل غير الودائعية أصبحت تأخذ حيزا مهما في الدراسات المالية الحديثة، لذا لزم الأمر التطرق لها وبيان أهميتها في هذا البحث، وتمثلت منهجية البحث على المنهج الاستقرائي والأسلوب الكمي القياسي للتوصل إلى نتائج أكثر دقة باستخدام البرنامج الإحصائي ( (EVIEWS 10, حيث تم دراسة سلوك المتغير التابع (الربحية) مقاسة بمعدل العائد على الموجودات (ROA) ومعدل العائد على حقوق الملكية (ROE)، والمتغيرات المستقلة (مصادر التمويل غير الودائعية) المتمثلة في الدائنون والتخصيصات، ولتحقيق ذلك تم بناء أنموذج لتقدير العلاقة بين المتغيرات المستقلة والمتغيرات التابعة بالاستناد إلى أنموذج بيانات البانل (Panel Data). وتم التوصل إلى نتائج عدة، أهمها: وجود علاقة طردية ومعنوية بين الدائنيين والربحية المقاسة بمعدل العائد على الموجودات (ROA) ومعدل العائد على حقوق الملكية (ROE)، ووجود علاقة عكسية معنوية بين التخصيصات والربحية المقاسة بمعدل العائد على الموجودات ((ROA و العائد على حقوق الملكية (ROE). كما يوصي الباحث بضرورة تنويع مصادر التمويل وذلك لتوزيع المخاطر التي قد تتعرض لها المصارف التجارية في العراق بشكل عام والمصارف التجارية (عينة البحث) بشكل خاص، وأهمها مخاطر نقص السيولة مما يزيد من ربحيتها، وينبغي على المصارف التجارية استغلال الفرص بشكل أمثل لجذب مصادر التمويل غير الودائعية واستثمارها بالشكل الذي يرفع مؤشر ربحية المصارف التجارية في العراق. ER -