Fulltext

Types of banking supervision of money laundering methods (A Comparative Study)

أنواع الرقابة المصرفية على أساليب غسل الأموال (دراسة مقارنة)

P.Dr .Ibrahim Ismail Ibrahim أ.د. إبراهيم إسماعيل إبراهيم --- Tiba Ahmed Ali طيبة أحمد علي

AL- Mouhakiq Al-Hilly Journal for legal and political science مجلة المحقق الحلي للعلوم القانونية والسياسية
ISSN: 20757220 23130377 Year: 2017 Volume: 9 Issue: 4 Pages: 9-56
Publisher: Babylon University جامعة بابل

Abstract

The banks active role in social and economic life, Also banks have vital part in national prosperity because it represent a main center for credit and for funding commercial projects and public services for all members of society.The crime of money laundering is one of the most important and dangerous modern crimes which implies a lot of real and risky challenges because it has an obvious negative effects in the global and international economy and this effect has been shown to be different from one country to another according to the efficiency of the prophylactic measures which has been depended by a given country. And took the money laundering process of expansion and exploited banks to pass the money is legitimate, especially banks in countries where banking weaken monitoring of suspicious transactions. The Money laundering take many forms, some of them related to banks, like guarantee loans , Documentary letter of credit, banks accounts. Other forms are non-banks related, like using stock exchange markets and shell companies or through opening accounts and transferred money by electronic means to avoid detection by authorities . So Bank monitoring divided in two types: internal monitoring commence by bank boards of of administration or any entity have authorization by bank to do so External monitoring execute by other authorities like central bank and external accounts oversight .

إن للمصارف دور فعال في الحياة الأجتماعية والأقتصادية , بالإضافة لدورها المهم في التنمية الوطنية بوصفها مركزاً أساسياً للائتمان وتمويل المشاريع التجارية والخدمية المختلفة التي تعود بالنفع على المجتمع .وتعد عملية غسل الأموال واحدة من الممارسات غير المشروعة والأكثر خطورة لأنها تنطوي على العديد من الآثار السلبية الواضحة على الأقتصاد الوطني ,و أن هذه الآثار تتباين من بلد إلى آخر وفقاً للإجراءات الرقابية التي تعتمدها, وأخذت عملية غسل الأموال بالتوسع وأستغلت المصارف في تمرير أموالها غير المشروعة , بالإخص المصارف في البلدان التي تضعف فيها الرقابة المصرفية على العمليات المشبوهة. وقد تم أستخدام أساليب متنوعة في غسل الأموال أحياناً تكون مصرفية كأستعمال القروض المضمونة والأعتمادات المستندية والحسابات المصرفية , وأحياناً أخرى تكون غير مصرفية تتمثل بأسواق المال وشركات الواجهة , فضلاً عن أستخدام الأساليب الإلكترونية في إيداع وتحويل الأموال نظراً لسهولتها وصعوبة فرض الرقابة عليها من قبل الجهات المختصة . وعليه تنقسم الرقابة إلى نوعين , يتمثل النوع الأول بالرقابة المصرفية الداخلية والتي تمارس من قبل مجلس إدارة المصرف ومن يخوله ممارسة الرقابة والتدقيق في المصرف , والنوع الثاني يتمثل بالرقابة الخارجية التي تضطلع بها جهات خارجية كالبنك المركزي ومراجع الحسابات الخارجي .

Keywords

Types --- banking --- supervision of money --- laundering --- methods --- الرقابة المصرفية --- غسل الأموال